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樸老師

職稱： 會計師

2025-12-30 20:23

開票與數據歸集：12 月 30 日紅沖發票（負數）、1 月 1 日重開藍字發票（少 500 元含稅），均計入 12 月所屬期，開票系統自動同步數據至申報端。
附表一填報：在對應稅率欄（如 13%），按 12 月實際開票填列 —— 紅字發票填負數銷售額 / 銷項稅，重開藍字填正數銷售額 / 銷項稅，系統自動計算凈額（正負相抵后為負 500 元對應的不含稅及稅額）。
主表生成：主表自動取附表一凈額，負數銷項稅轉為期末留抵稅額，用于后續抵扣；若僅紅字無藍字，需按系統提示填列并留存說明。
異常處理：比對異常時，提交紅沖原因、原發票、紅字信息表、重開票等資料，按提示更正或強制提交后跟進稅務端處理。

雷鑫【一個理想主義者的經營故事】 追問

2025-12-30 20:27

12月開的紅沖的發票，我12月又會開藍牙發票，只是把之前多開的一個數量減掉，那么12月正負相抵還會負500多，那么我1月報12月的稅怎么處理，還是我把客戶要開票的商品一起開出藍字發票，，那正負相抵就不用，還多開2千多，那怎么報稅呢

樸老師 解答

2025-12-30 20:30

按沖減后的數據申報就可以

雷鑫【一個理想主義者的經營故事】 追問

2025-12-30 20:45

老師，那我可以把本月12月要開給客戶的發票2千多和10月份紅沖的發票重新要開出的藍字發票5千多開一張發票一起開出？那么我本月的銷售收入就是正數2千多，還有進項成本和稅額1千多，那就不會出現負數咯

樸老師 解答

2025-12-30 20:51

同學你好，這個可以的。

雷鑫【一個理想主義者的經營故事】 追問

2025-12-30 20:55

老師，就是正負相抵，我只要繳那2千多對應的銷項稅額咯

樸老師 解答

2025-12-30 21:15

同學你好對的，是這樣的哦

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開票與數據歸集：12 月 30 日紅沖發票（負數）、1 月 1 日重開藍字發票（少 500 元含稅），均計入 12 月所屬期，開票系統自動同步數據至申報端。 附表一填報：在對應稅率欄（如 13%），按 12 月實際開票填列 —— 紅字發票填負數銷售額 / 銷項稅，重開藍字填正數銷售額 / 銷項稅，系統自動計算凈額（正負相抵后為負 500 元對應的不含稅及稅額）。 主表生成：主表自動取附表一凈額，負數銷項稅轉為期末留抵稅額，用于后續抵扣；若僅紅字無藍字，需按系統提示填列并留存說明。 異常處理：比對異常時，提交紅沖原因、原發票、紅字信息表、重開票等資料，按提示更正或強制提交后跟進稅務端處理。
2025-12-30 20:23:11
你好，一般納稅人轉讓貨車，如果進項稅額抵扣了，開具一般納稅人普通發票適用增值稅稅率是13%
2020-06-12 13:41:27
1可以 第二個，如果你們是外購銷售的，稅率9%， 3專票稅率也是9%。
2022-02-18 18:16:58
您好！增值稅稅率是多少呢？
2022-10-15 18:22:53
是建筑業嗎如果是 是建筑業嗎？如果是3%。
2022-08-08 13:12:43
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