老師，25年1月接的一家單位，年底審查報表發現，有一筆應收單位是在貸方，跟老板溝通發現是23年開了票，但是不知道為什么沒沖賬，我該怎么修改？余額應該是0但是現在貸方有余額。是改表不改賬嗎額？

老師，25年1月接的一家單位，年底審查報表發現，有一筆應收單位是在貸方，跟老板溝通發現是23年開了票，但是不知道為什么沒沖賬，我該怎么修改？余額應該是0但是現在貸方有余額。是改表不改賬嗎額？

答： 不能改表不改賬，必須做賬務調整保證賬表一致。 先核實業務實質： 若對方已付款未沖賬：借收款誤記科目 貸應收賬款 若誤開票 / 業務取消：借應收賬款 貸以前年度損益調整，再調整所得稅和未分配利潤。 調整后報表應收賬款余額自動為 0。

這個月不是要做季度申報嘛，單位去年到現在一直零申報，期間資產負債表上的期末余額一直是0，只有年初余額上有數據，可能跨年了，今年以來表上的期末和年初余額全部是0了，現在還可以修改嗎？應該怎么辦呢？

答： 同學你好 這個可以的哦

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

就是我發現應付職工薪酬--社保費 2021年年底有貸方余額 季報已經上傳了 請問我可以直接在2021年12月賬上改報表嗎

答： 你好，如果你修改了你之前的財務報表和所得稅能修改的話可以。