民辦非企業年底結轉，沒有利潤分配這個科目？應該轉到哪個科目里面？

王朵 追問

2025-12-29 15:25

貸方是什么？

家權老師 解答

2025-12-29 15:27

非限定性凈資產-經營結余替代利潤分配科目

王朵 追問

2025-12-29 15:29

沒有本年利潤科目，貸方計入哪里

家權老師 解答

2025-12-29 15:32

其他科目正常使用，只是非限定性凈資產-經營結余替代利潤分配科目，不需要本年利潤科目過渡了，直接使用非限定性凈資產-經營結余

王朵 追問

2025-12-29 15:34

咋正常使用，都沒有本年利潤這個科目。貸方轉到哪里？

家權老師 解答

2025-12-29 15:36

不需要結轉了，直接結轉到非限定性凈資產-經營結余就完事

王朵 追問

2025-12-29 15:39

借：非限定性凈資產-經營結余
貸：限定性凈資產？

家權老師 解答

2025-12-29 15:40

限定性凈資產怎么來的呢？

王朵 追問

2025-12-29 15:42

我就是不知道貸方轉到哪里去？

家權老師 解答

2025-12-29 15:43

直接把成本費用結轉到非限定性凈資產-經營結余就完事了不需再結轉了

王朵 追問

2025-12-29 15:46

意思是年末不用和利潤分配那樣結轉？

家權老師 解答

2025-12-29 15:47

 也可以這樣
借：非限定性凈資產-經營結余  替代本年利潤

貸：非限定性凈資產-累計結余  替代利潤分配