有一張三十四萬的進項稅發票 但是實際銷項稅只有11萬 多出來的23萬 怎么處理呢

董孝彬老師 解答

2025-12-27 17:02

您好，多出的23萬屬于留抵稅額，掛在賬上用于抵扣以后月份的銷項稅，無需特殊處理。確保34萬進項對應真實業務，并與銷售規模匹配。
借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 340000貸：應付賬款/銀行存款 340000
計算公式：340000 - 110000 = 230000。

小魔女 追問

2025-12-27 17:11

留抵稅額以備下次抵扣  需要去做留抵稅額登記嗎？還是抵不完直接進留抵稅額  

董孝彬老師 解答

2025-12-27 17:16

您好，我們進項很多，但想交稅，那不要抵扣這么多

小魔女 追問

2025-12-27 17:19

好的  謝謝老師

董孝彬老師 解答

2025-12-27 17:20

 祝您：諸事順遂，皆得所愿！
  希望以上回復能幫助到您，感謝您點擊下方????????給予鼓勵～