老師，一般納稅人增值稅漏申報了 抵扣的還能按期抵扣嗎？比如11月漏了，11月發票還能勾選抵扣當月稅款嗎

董孝彬老師 解答

2025-12-22 20:58

您好，不能。11月漏申報，即使11月發票已勾選，也不能抵扣當月稅款。必須更正11月增值稅申報表，在附列資料（二）中補填進項稅額。

例如進項稅額10000元未申報，則更正后應納稅額減少10000。
實際少繳稅款時：借：應交稅費——未交增值稅 10000貸：銀行存款 10000

未更正申報前，不得抵扣。

賺了2個億 追問

2025-12-22 21:00

那我11月必須繳款嗎

董孝彬老師 解答

2025-12-22 21:01

是的，是這么理解的

賺了2個億 追問

2025-12-22 21:07

好憂傷啊

董孝彬老師 解答

2025-12-22 21:08

您好，以后可以抵扣的，不會丟的

賺了2個億 追問

2025-12-22 21:12

主要是我們抵扣額很多

賺了2個億 追問

2025-12-22 21:13

繳稅了有點太多了

董孝彬老師 解答

2025-12-22 21:19

哦哦，有個辦法，只申報不交稅，下月1號申報，用抵扣，只是要交滯納金

賺了2個億 追問

2025-12-22 21:21

哦哦哦那這樣子比繳稅款好哇

賺了2個億 追問

2025-12-22 21:21

這樣子需要去稅務局提交材料嗎

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2025-12-22 21:21

還是只是電子稅務局操作

董孝彬老師 解答

2025-12-22 21:22

不用交材料 ，我就干過，不過這個是納稅異常，影響貸款的

賺了2個億 追問

2025-12-22 21:26

就差這幾天了 不影響啥吧。

賺了2個億 追問

2025-12-22 21:27

老板是有貸款的 ，但是稅務上沒有體現的。這個應該影響吧，他是房子質押貸

賺了2個億 追問

2025-12-22 21:28

我這個而且已經逾期沒有申報了，15號應該申報沒有申報，申報了不交款也不影響吧。主要抵扣票有的，就是勾選不進去了哇

董孝彬老師 解答

2025-12-22 21:28

有影響的，再貸和續貸都影響

賺了2個億 追問

2025-12-22 21:28

好郁悶啊 不知道為什么這家老是這樣子 ，這次沒有檢查到位。前幾次檢查發現申報失敗的。好像網不好

董孝彬老師 解答

2025-12-22 21:29

那還是交，就跟老板說網不好，這也是事實