分公司銷售貨物給總公司，開具發票，各自確認收入，總公司全部對外銷售，內部交易怎么抵消

小敏 追問

2025-12-19 16:54

抵銷內部銷售收入與成本 借：營業收入（分公司銷售金額） 貸：營業成本（總公司采購成本）是這樣嗎

郭老師 解答

2025-12-19 16:55

是的對的，是這個意思

小敏 追問

2025-12-19 16:56

按第一種方法，資產負債表就不平，差異的金額就是，第一種的收入-成本，用第二種方法報表就是平的

小敏 追問

2025-12-19 16:58

這個圖片上的第一種分錄是搜索的答案，始終不平，第二種就是我一直用的方法，報表就是平的，就擔心內部核銷沒整對

郭老師 解答

2025-12-19 17:06

分公司銷售給總公司的銷售額是多少？

小敏 追問

2025-12-19 17:56

這個就是各自得分錄

郭老師 解答

2025-12-19 17:59

借營業收入，貸營業成本，這個金額是17459006.96