老師，有進項發票，有合同，如果沒有付款，那對方是不是做壞賬，那我們這邊的公司怎么做賬呢，謝謝老師

靜～sophia 追問

2025-12-19 12:17

老師，要是營業外收入，是不是得交5%的所得稅呢，謝謝老師

小菲老師 解答

2025-12-19 12:17

同學，你好 
嗯嗯，是的

靜～sophia 追問

2025-12-19 12:25

老師，除了交印花稅，這個沒有付款，還用補繳增值稅和附件稅嗎，涉及到補稅或者退稅嗎，謝謝老師

小菲老師 解答

2025-12-19 12:25

同學，你好 
不補增值稅。 
這個就是做到營業外收入，算企業所得稅

靜～sophia 追問

2025-12-19 12:44

老師，那要是應收賬款，成為壞賬，是做營業外支出，減少利潤，用補繳或者退稅嗎，謝謝老師了

小菲老師 解答

2025-12-19 12:44

同學，你好 
不用補繳或者退稅

靜～sophia 追問

2025-12-19 12:46

好的，謝謝老師，我怕涉及虛開發票，弄的我好緊張，謝謝老師，您回復，我給您個評價

小菲老師 解答

2025-12-19 12:47

同學，你好 
謝謝同學，祝工作順利！