老師您好，想問下：之前出口亞馬遜海外倉的產品沒報關，第四季度亞馬遜回來的數據估計會很大，這3次報關的金額遠遠小于即將傳輸回來的數據，可以在12月份再報關時，把產品單價寫的比平臺售價高一些，這樣第四季度的出口額就和即將傳輸回來的銷售額相差不大了。請問可以這樣操作嗎？

小魚兒 追問

2025-12-11 09:50

老師，一個貿易公司和另外一家公司合租的辦公室，另外一家公司可以給開房租的發票，但是不能開電費發票，想問下沒有電費發票，首次退稅現場查看時，會通過嗎？或者說沒有電費發票，影響退稅嗎？

郭老師 解答

2025-12-11 09:52

另外的公司，他有收到電費的發票嗎？給你開分割單也可以的

小魚兒 追問

2025-12-11 09:56

老師我想問一下，我們是生產企業出口退稅，我們企業沒有內銷，商品在國內沒有市場，全部出口，申報退稅時我們想全額退，但稅局讓我們留20%的免抵額，為什么？

郭老師 解答

2025-12-11 09:57

你看一下你的稅負是不是沒有達到？

小魚兒 追問

2025-12-11 10:12

老師剛剛那個電費發票分割單是不是另一個公司自己寫就行了

郭老師 解答

2025-12-11 10:17

是的對的，他需要蓋章

小魚兒 追問

2025-12-11 11:10

老師貿易公司的境內發源地，可以寫生產廠家的城市嗎？

郭老師 解答

2025-12-11 11:14

是的對的是的對的

小魚兒 追問

2025-12-11 11:18

老師之前兩批用0110報關出貨的，第3批是用9810報關出貨的。首次退稅，可以提交9810這批報關單，作為首單退稅嗎？

郭老師 解答

2025-12-11 11:24

首次出口，如一次申報或一個檢驗周期的第一次出口貨物

小魚兒 追問

2025-12-11 11:39

生產企業出口退稅，我們企業沒有內銷，商品在國內沒有市場，全部出口，申報退稅時我們想全額退，但稅局讓我們留20%的免抵額，沒有內銷，出口的稅負，是用免抵額除以出口銷售額來計算免抵額嗎

郭老師 解答

2025-12-11 11:41

免抵稅額/銷售額=增值稅稅負

小魚兒 追問

2025-12-11 21:23

老師現在注冊資本是認繳還是實繳？房地產沒交房之前可以預售嗎？預收客戶的房款用不用記合同負債

郭老師 解答

2025-12-11 21:35

認繳
可以
新企業會計準則需要做合同負債