老師你好，我們是運輸公司，為了辦理運輸許可證買了個二手車，許可證辦理下來之后就把二手車賣了，公司沒有付錢，都是辦理許可證的中介公司處理的，這種怎么做賬啊？買跟賣的麻煩都寫下

酆芯之戀 追問

2025-12-10 16:31

過到公司名下了，還給我們單位開了發票，我都不知道，都是后面在電子稅務局里面查到的，

暖暖老師 解答

2025-12-10 16:33

借固定資產
貸應付賬款


出售需要繳納增值稅
借應收賬款
貸固定資產清理
應繳稅覅額銷項


借固定資產清理
累計折舊
貸固定資產


最后營收和應付對沖，差額計入營業外收支

酆芯之戀 追問

2025-12-10 16:39

沒有折舊可以嗎？四月份開的買的發票，8月份開的賣的發票

暖暖老師 解答

2025-12-10 16:40

不可以，買來過了幾個月出售的需要計提折舊的

酆芯之戀 追問

2025-12-10 16:42

這種計提的話按照多少計提啊？發票買賣都是8000塊錢，我是不是還要把4月份發票補在4月份的憑證上啊

暖暖老師 解答

2025-12-10 16:44

按照4年計提就可以，發票補在出售的那個月最晚

酆芯之戀 追問

2025-12-10 16:49

好的，謝謝老師

暖暖老師 解答

2025-12-10 16:51

不客氣祝你工作順利