老師 你好！稅務局讓我公司把今年每個月應付利潤轉到未分配利潤怎么調整 會計分錄怎么做？ 調整到未分配利潤后還需要提取盈余公積 法定盈余公積嗎？如果需要如何調整？ 今年2月有分配紅利 當時借：應付利潤 貸：銀行存款 這個需要調整嗎 如何調整？ 謝謝！

郭老師 解答

2025-10-29 07:46

要有盈利的話，需要計提盈余公積。
借，利潤分配盈余公積。貸，盈余公積。
借，利潤分配未分配利潤。貸，利潤分配盈余公積
然后分紅。借，利潤分配應付利潤。
貸，應付利潤
借，應付利潤
貸，銀行存款
應交稅費個稅。
借，利潤分配未分配利潤
貸，利潤分配應付利潤

穎穎 追問

2025-10-29 07:49

應付利潤余額在貸方

郭老師 解答

2025-10-29 07:52

那你要么分下去
要么紅沖
盈利就可以分

穎穎 追問

2025-10-29 07:56

現在報表上 應付利潤余額在貸方   稅務局要求把應付利潤貸方余額轉到未分配利潤 如何轉

郭老師 解答

2025-10-29 08:01

借，應付利潤，貸，利潤分配應付利潤。
借，利潤分配應付利潤，貸，利潤分配未分配利潤。

穎穎 追問

2025-10-29 08:04

可以   借：應付利潤  貸：利潤分配---未分配利潤    嗎？

郭老師 解答

2025-10-29 08:06

可以的，可以的可以

穎穎 追問

2025-10-29 08:09

貸：未分配利潤后   還需要不需要提取 盈余公積嗎？

郭老師 解答

2025-10-29 08:16

需要需要
盈利就得計提