@宋生老師，關于那個進項轉出的算法，我有個疑問，是用當月的進項稅額*收入/總收入，那如果抵扣勾選的都是2025年3月-8月的進項發票呢，因為前面還有進項沒抵，我先抵扣2025年3月至8月的進項，那這個進項轉出的金額還是按9月的進項*當月的收入/總收入這么計算嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-13 11:20

可是我抵扣的是2025年9月前的進項發票啊，

宋生老師 解答

2025-10-13 11:21

你好，對的，是抵扣的9月的就在9月份抵扣的進項里面做轉出。

宋生老師 解答

2025-10-13 11:22

是抵扣的9月之前的。但是是9月認證的，就在9月認證的里面做轉出

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-13 11:45

這個問題是我前幾天問過你的那個，就是9月收到兩筆跨境人民幣做免稅收入，但是要區分哪些是內銷的進項哪些是出口的進項，然后你教我這個算法來區分      當月的進項稅額*收入/總收入=轉出的金額，但是現在的問題是我9月認證抵扣的都是9月份前收到的那些還沒有抵扣的進項發票，然后還是用當月的進項稅額*當月收入/總收入，來算當月需要轉出的進項稅額嗎

宋生老師 解答

2025-10-13 11:46

你好，是的，就是按照當月的

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-13 11:47

抵扣是抵扣的9月前的，轉出是按當月收到 的進項轉出的，這口徑都不統一了

宋生老師 解答

2025-10-13 11:49

你好，轉出他也是按照你9月認證的進項的比例。

宋生老師 解答

2025-10-13 11:49

你抵扣的就是認證的明白了嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-13 12:47

進項稅額轉出是計算式 301746.22*433000/（433000 5766905.56）=21073.88766 9月收到的進項是301746.22， 9月抵扣進項是抵扣的2025年3-8月的抵扣701519.13 這兩個數是沒有什么關系嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-13 12:52

不是啊，進項轉出的金額是9月收到的進項稅額算的301746.22*433000/（433000 5766905.56）=21073.88766 9月收到的進項是301746.22。。。。。。。。。。。。。。。。。9月抵扣701519.13

宋生老師 解答

2025-10-13 13:22

你好，你看你當月抵扣了多少，然后按比例轉出。
跟你9月份收到了多少進項沒有關系。