Cherish???? 追問

2025-09-24 09:46

就是現(xiàn)在先統(tǒng)一為往來款，待有文件時再調(diào)整的意思嗎？  那之前財務在稅務上調(diào)整為資本公積申報印花稅的那些就不要管他還是怎么說，現(xiàn)在是賬務一份報表，納稅申報又是另外一份，不知道怎么調(diào)，總不能退稅吧

樸老師 解答

2025-09-24 09:52

前期申報的資本公積印花稅暫不處理，后續(xù)憑文件確認性質(zhì)：若為資本公積則保持，若為其他性質(zhì)可與稅局溝通說明；原 “營業(yè)外收入” 已計稅的，當期所得稅申報時調(diào)減。
盡快找政府補文件，按文件（如政府補助、需返還資金等）調(diào)整賬務，同步修正稅務申報（如補助記其他收益、資本投入補印花稅）。

Cherish???? 追問

2025-09-24 09:57

領導讓反記賬到以前年度，修改憑證，統(tǒng)一記賬標準，說，直接現(xiàn)在修改，看著還是亂，讓返回以前年度修改，并調(diào)整賬冊，老師是否可以這樣

樸老師 解答

2025-09-24 09:59

可以反記賬回以前年度修改憑證，統(tǒng)一記往來款。但要注意：
軟件需支持反記賬功能；
同步調(diào)整賬冊；
稅務方面，若涉及所得稅、印花稅，需更正申報（可申請退稅或抵減）；
留存調(diào)整依據(jù)（如領導批示），并盡快補政府文件，后續(xù)再按文件最終調(diào)整

Cherish???? 追問

2025-09-24 10:01

好的，謝謝老師

樸老師 解答

2025-09-24 10:02

滿意請給五星好評，謝謝

Cherish???? 追問

2025-09-24 10:06

那老師，再問下，如果我堅持反結賬調(diào)整，直接在本期進行賬務調(diào)整可以不？就是哪個選擇會風險小，后期保護自己的可能高點

樸老師 解答

2025-09-24 10:07

可以在本期賬務調(diào)整的

Cherish???? 追問

2025-09-24 10:07

不反結賬調(diào)整，直接本期操作以前錯誤和反結賬回去同時賬冊調(diào)整

樸老師 解答

2025-09-24 10:10

直接做跨年的就可以
在今年的賬套里做