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宋生老師

職稱： 注冊稅務師/中級會計師

2025-09-03 17:35

你好，可以的，可以沖減。

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相關問題討論
你好，可以的，可以沖減。
2025-09-03 17:35:16
你好，可以具體說明一下你的問題嗎？
2023-03-17 15:42:39
十二月暫估，元月沖暫估
2022-01-11 17:08:43
您好，上年暫估了，下年收到發票，把上年那個分錄紅沖了（復制上年分錄金額改負）， 再按收到的發票金額來做分錄就可以了（復制上年分錄，金額改發票金額，會多一個稅金科目，因為暫估是不估稅金的）
2024-02-02 18:53:31
1.沒有取到發票，暫估成本：借：主營業務成本貸：應付賬款--暫估 在這種情況下，由于沒有收到發票，公司需要暫估成本。這個暫估成本通常是基于公司對成本的估計，因此借記“主營業務成本”科目，貸記“應付賬款--暫估”科目。 1.收到管理費用發票，并沖減暫估應付賬款：借：應付賬款---暫估貸：管理費用 當公司最終收到發票時，需要沖減之前暫估的應付賬款，并按照發票上的實際金額支付管理費用。因此，借記“應付賬款---暫估”，貸記“管理費用”。 這種處理方式是正確的，因為它確保了公司對實際成本的準確記錄和核算。同時，它也符合權責發生制原則，即收入和費用應在產生期間進行確認，而不是在實際支付或收到款項時。
2023-09-21 08:52:39
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