老師您好，我們設備改造對方公司給我們開什么發票比較合適？也就是技術升級。

Lili 追問

2025-08-22 09:26

涉及到零配件但金額 在12萬。

文文老師 解答

2025-08-22 09:28

分別 開具，零配件，按貨物類開具 
軟件按現代服務*技術服務

Lili 追問

2025-08-22 09:31

啥意思，什么叫軟件服務，也就是設備的安裝、調試、售后嗎開技術服務嗎？這個不應該按修理修配勞務開嗎？

文文老師 解答

2025-08-22 09:40

設備的安裝、調試、售后，應開修理修配勞務

Lili 追問

2025-08-22 09:58

老師那設備的升級還有一些配件在里也統一按修理修配勞務開嗎

文文老師 解答

2025-08-22 09:58

是，也統一按修理修配勞務開

Lili 追問

2025-08-22 10:03

老師修理修配勞務是幾個稅點，那我應該如何做賬。

文文老師 解答

2025-08-22 10:08

一般納稅人 修理修配勞務是13%

Lili 追問

2025-08-22 10:10

那我收到發票如何做賬？

文文老師 解答

2025-08-22 10:12

可計入 管理費用-維修費

Lili 追問

2025-08-22 11:57

老師那我不用做分攤是嗎？那我設備在改造期間也可以折舊嗎？

文文老師 解答

2025-08-22 12:00

是的，可以不用做分攤 
改造期間，若不轉為在建工程，可以折舊

Lili 追問

2025-08-22 12:03

哦好的，謝謝老師。就是我改造期間我不轉到在建工程，可以正常折舊，維修放在管理費用即可是嗎？老師我們有工廠也要放在管理費用嗎？

文文老師 解答

2025-08-22 14:18

工廠 ，可計入制造費用