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宋生老師

職稱： 注冊稅務師/中級會計師

2025-07-12 09:16

1. 明確合并基準日，確保數據時點統一；2. 全面清查差異，核對資產負債、收入成本等，追溯差異成因（如會計政策、計量方法不同）；3. 規范調整流程，差異調整需有依據并留存憑證，避免隨意調賬；4. 關注稅務合規，確保調整后稅費計算準確，與稅務記錄一致；

駱旭燕 追問

2025-07-12 09:22

我們現在一個用用友，一個用金碟，有些模塊操作都不一樣，現在內賬上的一些操作稅賬上面都不需要，這種情況怎么辦？

宋生老師 解答

2025-07-12 09:23

你好，這個沒關系，關鍵你要先確認以哪個賬套作為標準，或者你先確認期初數，然后再以后就按照這個期初數來做這套賬就行了。

駱旭燕 追問

2025-07-12 09:32

比如內賬現在有委外加工處理，稅賬上面沒有，因為這部分沒票稅賬不能做，現在合為一起了怎么弄？

宋生老師 解答

2025-07-12 09:32

你好，這個合一的話就必須按照實際的業務來做

宋生老師 解答

2025-07-12 09:33

，不管有沒有發票都要做。

駱旭燕 追問

2025-07-12 09:34

稅賬用的金碟，現在要用金碟，金碟沒委外加工的功能，讓軟件那邊開通就行了嗎

宋生老師 解答

2025-07-12 09:36

你好，是的。你如果想簡單一點，直接在制造費用下面設置為外發加工就好了。

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相關問題討論
1. 明確合并基準日，確保數據時點統一；2. 全面清查差異，核對資產負債、收入成本等，追溯差異成因（如會計政策、計量方法不同）；3. 規范調整流程，差異調整需有依據并留存憑證，避免隨意調賬；4. 關注稅務合規，確保調整后稅費計算準確，與稅務記錄一致；
2025-07-12 09:16:42
你好，還是內賬好做，按照老板的要求做就行。 你好，內賬和外賬都用兩套賬的話有稅收風險還是內賬好做，按照老板的要求做就行。不用考慮發票和稅負。實際發生的業務都做證。實際發生的業務都做帳。
2022-04-07 14:21:48
你好? 協議里寫清楚 內容，權利 義務 和違約責任等??
2022-05-09 11:47:33
你好； 你們是買來銷售還是生產制造銷售的 ？
2022-04-12 14:43:46
同學您好，這些是年底結賬一般要注意的事情： 一、發票問題 1.費用性的支出：根據所得稅的有關規定，沒有發票不能稅前扣除。結賬前需要檢查有沒有應該取得發票但是還沒有取得的情況，如果有就要督促有關人員催要發票。 2.存貨：購進材料，貨到票未到，有沒有暫估入庫，如果平時沒有暫估，那么在年底結賬前一定要先估價入賬，并督促有關的人員盡快索要發票。估價入賬是會計制度的要求，但是估價入賬的時間要有合理性，如果所得稅匯算清繳申報前還未取得發票，應在所得稅匯算清繳申報時做納稅調整。 二、防止已發生的成本費用跨年列支 企業發生的支出應根據權責發生制原則入賬，當年的費用一定要計入當年的損益。 所得稅法規定，可以稅前扣除的，必須是實際發生的與取得收入有關的、合理的支出。年底結賬前應對所有預提、計提、待攤費用項目進行清理，防止企業已發生的成本費用遺漏，防止造成跨年度費用入賬的情況，一般來說應盡量避免大額成本費用跨年度入賬。 注：日常報銷的差旅費等可以跨年底，但應合理，一般在出差回來后應及時報銷。 三、各項往來賬 財務人員應對本年度的應收、應付往來賬項余額與供應商或客戶核對清楚，尤其是長年往來交易額比較大的賬項，年底結賬前科目發生額及余額應重點關注。對于無法收回的應收賬款應確定為壞賬，對于不再支付的應付賬款，取得相關證據并經內部審批后及時進行賬務處理。 四、當年的稅費繳納情況 稅務機關的稽查選案，往往從年度稅負率異常的企業中甄選，所以企業要在年底總體計算一下自己的稅負情況。財務人員應檢查企業的稅金繳納是否及時足額，有無漏繳，對當年的各項稅費做一個總的分析，再計算一下當年的稅負情況，與當地稅務機關規定的稅負作一個比較，根據稅務機關規定的稅務進行適當調整。 五、個人借款 關注股東個人借款及員工借款中是否有屬于工資獎金、分紅分配方面的款項，長期未收回的款項應及時處理 歲末年初是企業財務人員一年中最繁忙的時候，不但要清查資產、核實債務；而且要對賬、結賬一直到最后編制財務會計報告。在結賬過程中要把各種事項核對清楚，出具準確的財務報表，避免以后的賬務調整。
2022-01-03 10:06:35
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