老師好，小規模納稅人酒店，注冊資金50萬，有3個股東，經營幾年現在虧本了，實收資本0，其他應付款貸方余額20萬，應收應付預收預付往來數據0，需要注銷或者股權轉讓，如何平賬呢

學無止境 追問

2025-06-15 16:45

老師好，走營業外收入20萬，需要交什么稅

郭老師 解答

2025-06-15 16:46

單位有盈利，需要交企業所得稅

學無止境 追問

2025-06-15 16:46

是不是要交企業所得稅，和分紅個稅呀

郭老師 解答

2025-06-15 16:46

單位有盈利，需要交企業所得稅
有限公司分紅給個人股東需要交20%的個稅

學無止境 追問

2025-06-15 16:50

就比如盈利了20萬，那么交企業所得稅20萬*5%=10000元 企業所得稅，那分紅AB各占30% 3000*20%個稅=600元   C占40%=4000*20%=800元個稅嗎？

郭老師 解答

2025-06-15 16:52

你好，分紅的金額是20-1）*30%*20%
分別各交這些個稅

學無止境 追問

2025-06-15 16:52

老師還需要交增值稅 附附加稅和印花稅嗎

郭老師 解答

2025-06-15 16:53

不需要交增值稅，附加稅印花稅

學無止境 追問

2025-06-15 16:57

那AB各占30%  個稅是等于20萬-1萬=19萬*30%*20%=11400元   C占40%  19萬*40%*20%=15200元個稅嗎那   總共要交個稅26600元 +企業所得稅1萬=36600元對嗎

郭老師 解答

2025-06-15 16:59

你好對的
是這做的

學無止境 追問

2025-06-15 17:00

老師好，請問這20萬可以掛在賬上不平賬影響注銷或者股權轉讓嗎

郭老師 解答

2025-06-15 17:01

影響注銷，不影響股權轉讓

學無止境 追問

2025-06-15 17:01

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2025-06-15 17:06

不用客氣，周末愉快