1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

文文老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2025-06-10 11:04

滯納金計入營業外支出

DD 追問

2025-06-10 11:33

你好，老師麻煩再問一下。我做2024年企業所得稅匯算清繳的時候，我在納稅調整項目明細表，扣除類調整項目其他行調增了30450元，當時財務報表沒有調整。我想問一下，今年也有了收入，需要繳納稅款，我財務報表里怎么調成跟申報的一致？記賬的時候要記一筆以前年度損益調整嗎？

文文老師 解答

2025-06-10 11:36

財務報表不用調的。只有補企業所得稅才要做賬

DD 追問

2025-06-10 11:38

如果不做賬的話，我在4月份又有了收入，但是收入不高，不足以抵2024年的負數的未分配利潤，那我到6月身份的時候想繳納稅款，還繳不了。

文文老師 解答

2025-06-10 11:39

不是看賬上未分配利潤，看去年匯算時的彌補虧損明細表

DD 追問

2025-06-10 11:49

也就是說我沒有辦法7月份申報的時候繳企業所得稅了，是嗎？

文文老師 解答

2025-06-10 11:50

看去年匯算時的彌補虧損明細表，實際的利潤高于虧損明細表中的數據，會要繳企業所得稅。

上傳圖片 ?
相關問題討論
您好，這個是叫社會保險費
2022-08-10 14:27:50
同學你好，具體看是什么提示，一般來說， 社保費管理客戶端進不去的原因有： 登錄信息錯誤：納稅人識別號、賬號或密碼有誤，密碼忘了可去辦稅服務廳重置。 網絡問題：網絡連接不好或網絡設置不符合要求，排查網絡設備或按要求調整設置。 系統及軟件問題：沒安裝好、版本不兼容，或是稅務系統在維護升級，需重裝、更新或等維護結束再試。 登記信息問題：沒做社保費關聯登記或參保信息沒推送，要去辦稅服務廳辦理相關事宜。
2024-11-30 10:50:47
對的，這個社保是當月交當月的。
2021-01-25 16:03:19
您好，這個其實是可以的哈
2022-02-14 20:41:29
你好，10月22日之前通過電子稅務局申報9月份社保費
2021-09-08 11:16:53
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
當前服務器繁忙，請稍后重試！
舉報
取消
確定
請完成實名認證

應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

取消
確定
加載中...