外貿出口企業，賬上有庫存200多萬元，應收外國客戶200多萬元，實際上賬上沒有庫存，外國客戶也都把錢打過來了，這樣怎么平賬稅局核查的幾率小呢 既能應收外國客戶月為0，又讓庫存為0呢

果斷 追問

2025-06-06 15:51

是的，想慢慢平賬注銷的

果斷 追問

2025-06-06 15:52

這種應該怎么慢慢平賬呢

宋生老師 解答

2025-06-06 15:54

你好，你沒有報關單的話，當內銷申報，但是收款收國外客戶就行。

果斷 追問

2025-06-06 15:55

怎么當內銷申報呢，會計科目怎么記賬呢，還有內銷的話會不會交增值稅呢

宋生老師 解答

2025-06-06 15:57

你好，是的，是會有增值稅的。沒有出口，沒有報關單，是沒辦法不交稅的。

果斷 追問

2025-06-06 16:10

當內銷申報，但是收款收國外客戶就行。那這樣應收賬款 外國客戶余額不是更大了么，本來200多萬就挺大的，這樣調整完不是400多萬了么

宋生老師 解答

2025-06-06 16:12

你好，你把這個收的200多萬當預收啊。

果斷 追問

2025-06-06 16:23

當預收不是一直掛賬么

宋生老師 解答

2025-06-06 16:24

你好
后面確認收入的時候沖減預收。

果斷 追問

2025-06-06 16:25

麻煩列個完整的分錄吧，有點不是很懂

宋生老師 解答

2025-06-06 16:28

你好，借銀行存款貸，預收賬款。
然后再借預收賬款貸主業務收入，應交稅費，應交增值稅。

果斷 追問

2025-06-06 16:48

我們收不到這個錢呀，沒辦法借銀行存款

宋生老師 解答

2025-06-06 16:50

你好，你的意思是，錢其實已經打過來了，但是你賬上還掛著200萬沒有收？Come

果斷 追問

2025-06-06 17:02

是的，是這樣的

宋生老師 解答

2025-06-06 17:06

你好，這個老師確實處理不了。說實話，沒有這個能耐。估計也沒人能做到完美。必須得交稅才行。