1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

劉艷紅老師

職稱： 中級會計師

2025-05-23 14:10

您好，匯算清繳調減，因為這些稅費是能入費用的

柒月 追問

2025-05-23 14:11

我需要調賬嗎？調哪個所屬期的？

柒月 追問

2025-05-23 14:12

那所繳納的滯納金呢，怎么處理。

劉艷紅老師 解答

2025-05-23 14:15

轉出的時候你要入賬的，滯納金計入營業外支出

柒月 追問

2025-05-23 14:15

是更正哪個所屬期的賬啊

劉艷紅老師 解答

2025-05-23 14:20

直接在現在入賬就可以了 
借：利潤分配-未分配 
貸：應交稅費

柒月 追問

2025-05-23 14:21

那意思是現在做24年匯算清繳賬目就不調整嗎？

劉艷紅老師 解答

2025-05-23 14:23

是的，前面的賬不用調了

柒月 追問

2025-05-23 14:26

那老師的意思就是在匯算清繳的時候調減進項轉出的金額，但是在25年入賬利潤分配這個分錄對嗎？

劉艷紅老師 解答

2025-05-23 14:42

是的，是的，就是這樣的

柒月 追問

2025-05-23 14:57

那我匯算清繳的時候應該把這個金額填在哪一列。

劉艷紅老師 解答

2025-05-23 15:06

納稅調整表的第30行其他這里

柒月 追問

2025-05-23 15:07

那賬載0，稅收18119.04.這樣納稅調減嗎？

劉艷紅老師 解答

2025-05-23 15:10

是的，這個就是調減的意思

上傳圖片 ?
相關問題討論
您好，匯算清繳調減，因為這些稅費是能入費用的
2025-05-23 14:10:08
你好，這個具體需要看什么情況轉出才行
2022-05-30 09:36:27
那進項發票也不允許抵扣是嗎？納稅調整明細表扣除項目30欄填寫賬本金額，填寫你當時做的成本的。
2024-03-21 14:22:01
同學，你好 不需要了
2023-09-25 12:31:31
對的，是的，是這么做的
2022-11-13 17:30:55
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
當前服務器繁忙，請稍后重試！
舉報
取消
確定
請完成實名認證

應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

取消
確定
加載中...