老師，我們是生產企業，我們有一單出口的貨物，報關單上金額是32000美元，但是因為這個質量問題被國外客戶扣款10000美元，客戶只匯給我們22000美元，我們公司大多數情況下只能享受免抵稅額，不享受退稅，我們公司每月都交增值稅的，對于這扣款的10000美元應該如何處理

菇涼 追問

2025-05-22 09:49

那我們是離線申報的，在擎天軟件上申報的，在這個系統中我們要做什么嗎

郭老師 解答

2025-05-22 09:49

你好，你出口退稅已經申報了嗎？

菇涼 追問

2025-05-22 09:57

還沒申報，是不是扣除扣款后的錢在申報，那這樣的話，我們申報扣款后的金額，跟報關單上的金額不一致，不會出現疑點嗎

郭老師 解答

2025-05-22 09:59

根據《國家稅務總局關于出口企業申報出口貨物退(免)稅提供收匯資料有關問題的公告》(國家稅務總局公告2013年第30號)的規定，因出口商品質量原因導致的扣款，需要提供進口商的有關函件和進口國商檢機構的證明，或者進口商的檢驗報告和相關證明材料。如果無法提供這些證明，可以提供出口單位的書面保證函

菇涼 追問

2025-05-22 10:01

就是要去稅局提供這些材料，我們才能以扣款后的金額進行申報退稅是嗎

郭老師 解答

2025-05-22 10:01

是的對的是的對的。