老師你好！小規模公司，2023年匯算的所得稅1000元，直接在2024年系統做了。借：所得稅費用 1000 2024年財報正常做，但匯算企業所得稅申報時，這個1000的沒有地方填。怎么處理。謝謝！

薇薇 追問

2025-05-14 17:47

老師你好！那匯算怎么調呢？

家權老師 解答

2025-05-14 17:49

那個不影響匯算的，是上年的利潤

薇薇 追問

2025-05-14 17:56

老師你好！那年度利潤表的凈利潤已減掉1000的，那所得稅表的凈利潤是不是包括1000元呀。

家權老師 解答

2025-05-14 17:59

重新修改報表，利潤表的所得費減除1000，然后再做匯算

薇薇 追問

2025-05-14 18:01

老師你好！意思是年度報表 利潤總額下面減所得稅費用， 所得稅費用這一欄，不填1000元就行了對嗎？和12月份做的下差這個金額。對嗎？

家權老師 解答

2025-05-14 18:05

12月的利潤表報表和年報所得稅費用都要扣除1000的

薇薇 追問

2025-05-14 18:13

12月份利潤表體現1000元，資產負債表未分配利潤減1000 ＇兩表差1000元對嗎？

家權老師 解答

2025-05-14 18:15

那個本身應該調整年初數1000，不管他。你動了利潤分配就有差異

薇薇 追問

2025-05-14 18:20

就更改12月利潤表，把1000去掉，年報和所得正常做就行了，對嗎？

家權老師 解答

2025-05-14 18:20

是的，就是那樣處理就行