老師，1月收到工程服務普票65000，我1月就入賬做成本了，但是4月份對方把這張票給作廢了，然后我們4月份開票銷售收入只有40000，我如果這個月把那張65000的成本憑證沖紅的話，本月我主營業務成本是負數，這怎么操作

珍妮 追問

2025-05-09 14:51

下個月開票多的時候再沖紅可以嗎

家權老師 解答

2025-05-09 14:53

那個是季度預交所得稅，你那樣做賬沒事的

珍妮 追問

2025-05-09 15:04

老師，我之前憑證是這樣做的：借：主營業務成本    貸：預付賬款；沖紅的話，借：-主營業務成本  借：預付賬款這樣記賬嗎

家權老師 解答

2025-05-09 15:05

是的，就是那樣做就行

珍妮 追問

2025-05-09 15:07

預付賬款也可以負號表示記貸方嗎

家權老師 解答

2025-05-09 15:08

就是在體現在借方就行

珍妮 追問

2025-05-09 15:10

好的，謝謝老師

家權老師 解答

2025-05-09 15:12

不客氣，祝你周末愉快！感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。