老師你好，我這邊在經營的公司建賬初期時，因為有存貨、庫存商品，所以導致資產負債表中的資產就大于負債+所有者權益了，導致了資產負債表試算不平衡了，請問老師，我該怎樣處理這種情況。（是建立的公司內賬）

樸素的便當 追問

2025-05-08 13:34

您能明示一下，分錄記賬嗎？

宋生老師 解答

2025-05-08 13:35

你好這個不，這個不需要做憑證，因為你是盤點期初數據，然后把這個數據作為期初數。然后再起賬

樸素的便當 追問

2025-05-08 13:35

不能直接 增加負債嗎？

宋生老師 解答

2025-05-08 13:35

你好，這個跟負債沒關系的。

樸素的便當 追問

2025-05-08 13:37

就是把資產負債表中的不平衡差額直接記入到   未分配利潤的期初數據嗎

宋生老師 解答

2025-05-08 13:40

你好是的，就是這樣子做。

樸素的便當 追問

2025-05-08 14:11

好的。謝謝您。

宋生老師 解答

2025-05-08 14:11

你好，不用客氣的了。

樸素的便當 追問

2025-05-08 14:20

老師，我還有一個疑問，還是建賬初期第一個月，我們公司開了一張銷售發票（這個銷售業務是去年發生的，去年也沒有做賬），那這筆開票怎樣寫分錄呢？

宋生老師 解答

2025-05-08 14:21

你好，你外賬上面開了發票，你就要確認收入。

樸素的便當 追問

2025-05-08 14:24

那我現在做的是內賬呢？

宋生老師 解答

2025-05-08 14:24

你好你做內賬的話這，這筆可以不用做進去。

樸素的便當 追問

2025-05-08 14:29

好的。謝謝老師。我知道了

宋生老師 解答

2025-05-08 14:30

你好，不用客氣的了。