請問老師，我們公司原材料采購都是按照銷售訂單提前備貨的，可能會提前備兩三個月的貨，然后供應商好多都是月結，當月就把發票開給我們，但是我們給客戶開票都是壓兩三月才開票，發出商品很多，其中有些還會有退貨。這樣導致我們的抵扣發票多，不能及時入賬，按稅負率我們抵扣發票交適量的稅金，我們留底發票會擠壓很多抵不掉。怎么處理？

努力努力再努力 追問

2025-04-24 14:59

進項發票不抵扣需要入賬嗎？另外發出商品需要確認收入嗎？

郭老師 解答

2025-04-24 15:04

如果貨物已經收到了，需要做借庫存商品，
應交稅費待認證
貸銀行存款

對方確認收貨了，需要確認收入。

努力努力再努力 追問

2025-04-24 15:45

老師，我們當月發出商品已經送到客戶公司了，但是客戶需要檢驗入庫，程序復雜，入庫時間比較晚，有些可能還需要退貨，賬單都是次月才核對開票，甚至下下月才開票。這種情況也要確認收入嗎？

郭老師 解答

2025-04-24 15:47

對方確認收貨之后你們確認收入

努力努力再努力 追問

2025-04-24 17:15

老師，應交稅費-待認證進項稅額適用所有企業嗎？

郭老師 解答

2025-04-24 17:18

只要是一般納稅人的話，是的