24年收到退還23年的所得稅費用 直接做在所得稅費用科目了 怎么調整？

HH 追問

2025-04-16 15:01

收到的時候    是借：銀行存款   貸：所得稅費用

家權老師 解答

2025-04-16 15:05

借：所得稅費用
貸：利潤分配未分配利潤

HH 追問

2025-04-16 15:11

這是24年的帳   怎么在現在25年做所得稅費用科目呢

家權老師 解答

2025-04-16 15:15

25年沒法做了，只有直接調整報表了

HH 追問

2025-04-16 15:18

是調匯算清繳的報表還是24年的財報？

家權老師 解答

2025-04-16 15:20

調整24年的年度財務報表，再做匯算

HH 追問

2025-04-16 15:27

24年年報還沒報    是直接在年報利潤表的所得稅費用欄填寫正確的金額嗎？

家權老師 解答

2025-04-16 15:33

先修改報表，再做匯算清繳

HH 追問

2025-04-16 15:37

是改年報報表吧？

家權老師 解答

2025-04-16 15:38

是的，需要改年報報表的

HH 追問

2025-04-16 15:38

月報報表不用改吧？

家權老師 解答

2025-04-16 15:39

是的，那個不需要改的

HH 追問

2025-04-16 15:40

就是年報跟12月份的月報不一致   對吧？

家權老師 解答

2025-04-16 15:48

要修改12月的季報，只是以前季度不修改

HH 追問

2025-04-16 15:54

是月報    不是季報    修改12月的報表    那不是跟做帳不一樣了嗎

家權老師 解答

2025-04-16 15:55

第4季度的報表要修改的，不然跟年報就不一致了

HH 追問

2025-04-16 15:59

財務軟件的報表是根據做的賬生成的    月報報表修改的話   就跟財務軟件上的報表不一致了啊

家權老師 解答

2025-04-16 16:04

那個沒法做調整分錄，只能導出報表手工修改。做個報表附注說明修改項目和原因

HH 追問

2025-04-16 16:12

匯算清繳需要調整嗎？

家權老師 解答

2025-04-16 16:16

就是先修改報表，在按正常的報表匯算