我對外經證不太熟悉，請教下跨區域涉稅事項報告外經證開具后，開具發票，開具發票后切換身份，進行預繳增值稅，再進行跨區域涉稅反饋表，打印報告，完稅憑證和反饋表是這樣的流程嗎

菡 追問

2025-04-16 15:00

現在還需要報驗登記嗎？或者個稅和企稅也要預繳？

郭老師 解答

2025-04-16 15:01

報驗是系統自動的，你們不需要操作的。省內的所得稅不需要預繳個稅，你問下項目所在地稅務局那邊的要求。

菡 追問

2025-04-16 15:02

是不是省內的個稅和企稅都不需要預繳，我記得以前報驗是手動的，現在全國都是自動的嗎

郭老師 解答

2025-04-16 15:03

企業所得稅不需要預繳個稅，這個不一定，看項目所在地稅務局要求。

郭老師 解答

2025-04-16 15:03

你試一下的大部分都是不清楚全國的政策。

菡 追問

2025-04-16 15:05

老師我還想咨詢下，開票的時候甲方要求開20w，等我開完核銷完，說只開15w，這個金額如果后續沒有當地業務了，是不是多預交的要去項目所在地退稅？

郭老師 解答

2025-04-16 15:07

是的對的是的對的是的對的

菡 追問

2025-04-16 15:10

如果開的外經證有誤，還沒有開票或者已經開票，發現開票信息錯誤，還沒有預交，這個時候可以反饋核銷，重新申請外經證嗎？

郭老師 解答

2025-04-16 15:11

是的對的是的對的，正確的是這么做的。

菡 追問

2025-04-16 15:13

那這個反饋的意思是總結這個報告-開票的信息嗎？哪怕開了票，發現報告或者開票信息有誤，就直接作廢，作廢完相關數值為0.再反饋就可以通過。  如果開票了發現有誤，沒有預交也能反饋通過嗎？

郭老師 解答

2025-04-16 15:15

反饋就是結束這個外管證的意思
可以

菡 追問

2025-04-16 15:16

如果開票了發現有誤，沒有預交增值稅能否反饋通過嗎？

郭老師 解答

2025-04-16 15:18

可以的
可以反饋通過