物業公司，2月收取234的物業費，一個是確認為主營，一個是確認為預收，那都開票了，申報的時候把全部開票增值稅繳，做賬的時候只確認2月的收入結轉2月的成本，那34月等3月4月再確認收入，結轉成本？

菡 追問

2025-04-10 11:58

老師，不是說全責發生制嗎？34月的必須也要確認收入結轉成本？

宋生老師 解答

2025-04-10 11:58

你好，嚴格按照權責發生制，你就不應該在2月把3月，4月的發票都開了。明白嗎？是因為發票開具錯誤導致的

菡 追問

2025-04-10 12:02

老師，如果出現了這種情況，34月的發票一起開了，那就只能確認收入了，但是成本是不是只能3,4月結轉了，因為人工34月還沒有產生

宋生老師 解答

2025-04-10 12:02

你好，你可以先暫估一點成本。

菡 追問

2025-04-10 12:03

那如果2月收取了2，3.4的物業費，并沒有開票，2月也要確認收入結轉成本，并且2月做賬是要把增值稅一起做的，申報的時候做無票收入申報。等3月開2月物業費發票的時候，是不是需要把2月做賬部分紅沖，再重新確認收入，之前是無票收入申報過了增值稅，也繳納了，，現在開票了，要怎么申報？

宋生老師 解答

2025-04-10 12:04

你好，這種申報要去找稅務局上門申報，你要按照發票的金額正常填寫，然后再填寫不開票收入的負數。

菡 追問

2025-04-10 12:05

需要去稅務局大廳申報，電子稅務局不能申報？

宋生老師 解答

2025-04-10 12:10

因為你申報的時候申報的數據跟開票的不一致，系統會提示風險。

菡 追問

2025-04-10 12:11

老師，如果去稅務局的話好處理嗎？需要帶什么資料嗎

宋生老師 解答

2025-04-10 12:12

Yeah，一般你寫一個情況說明，然后帶上上個月的申報表。