老師 請問 我們2023年有一張專用發票 房租費 當時沒有入賬和抵扣 于2025年3月針對這張發票進行抵扣了 那我現在記賬的分錄應該怎么寫呢

無私的長頸鹿 追問

2025-04-02 16:15

相當于  我現在也不用月月給這個房租費進行待攤了   直接就進以前年度損益了   進以前年度損益了     有可能會導致未分配利潤為負了      是不是也會影響到我今年季度所得稅不用交了

宋生老師 解答

2025-04-02 16:16

你好，你當時一次支付了多長時間的？

無私的長頸鹿 追問

2025-04-02 16:17

當時支付是一年的房租   30萬

宋生老師 解答

2025-04-02 16:19

你好，你這個如果是一年的話，全額計入以前年度損益調整就行。

無私的長頸鹿 追問

2025-04-02 16:21

進以前年度損益了     會導致未分配利潤為負了嗎     是不是也會影響到我今年季度所得稅不用交了   那老師我可以理解的是  如果以前年度的一些費用發票沒有使用的話   現在進項抵扣了   都走以前年度損益   在調整未分配利潤

宋生老師 解答

2025-04-02 16:23

你好這個你要去修改以前年度的匯算。

無私的長頸鹿 追問

2025-04-02 16:32

去修改23年所得稅匯算清繳表     這個應該是退稅了吧  是這意思吧  老師

宋生老師 解答

2025-04-02 16:36

您好，是的。這個事可能要退稅。

無私的長頸鹿 追問

2025-04-02 16:42

謝謝老師  明白了

宋生老師 解答

2025-04-02 16:42

你好，歡迎下次再來探討。