老師，24年沒有主營業務收入，剛剛做匯算清繳發現有一筆公車租賃做到其他業務收入了，但是沒有做成本怎么辦

呢喃 追問

2025-03-18 15:14

我們是租出去的一方，我們做折舊嗎

家權老師 解答

2025-03-18 15:16

是的，就是你們做折舊的

呢喃 追問

2025-03-18 15:17

但是24年都沒有做折舊 現在補提折舊嗎 跨年不提折舊分錄怎么做呢

家權老師 解答

2025-03-18 15:18

必須要在24年做，計入24年的其他業務成本

呢喃 追問

2025-03-18 15:24

反結賬改報表嗎 計提分錄是什么呢？借：管理費用-折舊費 貸：累計折舊？金額怎么確定呢 按租金嗎

家權老師 解答

2025-03-18 15:28

 借：管理費用-折舊費 貸：累計折舊

正常按4年計提折舊

呢喃 追問

2025-03-18 15:31

但是我們是租出去半年 一共七萬二，半年的折舊算多少合適呢

家權老師 解答

2025-03-18 15:33

折舊就是車的金額/48*月份數

呢喃 追問

2025-03-18 15:35

我這個是車的金額還是租金的金額

家權老師 解答

2025-03-18 15:37

是車的金額據實買車的錢

呢喃 追問

2025-03-18 15:39

但是 這個車是法人名下的車，沒有過到公司名下

家權老師 解答

2025-03-18 15:44

那個車在公司出租開票就不合理的

呢喃 追問

2025-03-18 15:48

做完折舊分錄再怎么做結轉成本分錄呢

家權老師 解答

2025-03-18 15:52

借：本年利潤

貸：管理費用

呢喃 追問

2025-03-18 15:53

為什么不是借：其他業務成本 貸管理費用折舊費

家權老師 解答

2025-03-18 15:55

借：本年利潤

貸：：其他業務成本
 借：其他業務成本
 貸：累計折舊

呢喃 追問

2025-03-18 15:58

為什么會有上面分錄呢 ？本年利潤的分錄不是自動結轉嗎

家權老師 解答

2025-03-18 16:04

意思是計提的折舊直接
借：其他業務成本
貸：累計折舊