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家權老師

職稱： 稅務師

2025-03-08 10:08

不需要管那個余額，正確申報增值稅就行

ζ吖頭 追問

2025-03-08 10:10

你的意思是不用結轉

ζ吖頭 追問

2025-03-08 10:11

正確的是應該和銷項稅結轉到未交增值稅啊

家權老師 解答

2025-03-08 10:14

根據以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款

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相關問題討論
?你好；? ? 你們正常的進項稅是留底了。 就別去動； 掛著以后慢慢抵減即可? ?
2022-11-21 15:00:33
不需要管那個余額，正確申報增值稅就行
2025-03-08 10:08:26
你好，沒有認證的不需要結轉，認證之后再結轉就可以
2020-06-29 09:35:50
你好，期末銷項稅額和進項稅額可以有余額
2019-01-05 16:29:03
學員你好，委托代銷的返還款計入進項稅額
2022-06-14 19:57:31
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