老師請教一下，我們是一個拍賣公司，現在有這么個情況，就是這臺車一收一賣已經完結了，稅也報完了，但是老板為了給市場幫忙走一下他們的周轉指標，用私戶把這筆賣車款轉給市場，但是市場回款時回到了公戶，還會少回來一筆200做的費用，我現在公戶這筆款要以什么形式回到私戶合適呢？我想退回給市場讓他還到私戶但是他們還這么走不了

珍惜 追問

2025-02-21 12:35

老師我知道分錄，我的意思這樣直接出去合理嗎？是市場公戶打過來的，我轉到私戶去合適嗎？

小菲老師 解答

2025-02-21 12:36

同學，你好

不是很合適，是有風險的

珍惜 追問

2025-02-21 12:42

是吧?因為過兩個月要注銷，所以我想把這些往來看看怎么處理下，老師有什么好的方法嗎？

小菲老師 解答

2025-02-21 12:43

同學，你好
那你可以按照這個來做，對沖就不用交稅。
如果要合規。你收到的錢，要做收入繳納增值稅，支付出去的錢，沒有發票，不能抵扣

珍惜 追問

2025-02-21 12:49

您的意思是我收到10萬就要按10萬的服務費交稅？但是這臺車已經一收已付增值稅已經申報完了，實際上就是私戶把臺車賣車款轉給市場了，最后轉回來還會少個200元左右，要是給個人簽個寄售協議呢？個人在我這寄售的車，我賣給市場了，我現在給個人結寄售款？

小菲老師 解答

2025-02-21 12:52

同學，你好
用寄售協議，這個可以的

珍惜 追問

2025-02-21 13:54

嗯嗯，老師這個公司當時注冊100萬，其他是股東借款在經營，現在虧損了4百多萬，到時候其他應付股東的借款不夠還，是不是注銷的時候有多少還多少就行了？

小菲老師 解答

2025-02-21 13:55

同學，你好

嗯嗯，是的

珍惜 追問

2025-02-21 13:58

那剩余的應付款因為沒錢還了，到最后應該怎么處理呀？不會按收入交稅吧？

小菲老師 解答

2025-02-21 13:59

同學，你好
按照注冊資本來還款。

珍惜 追問

2025-02-21 14:06

注冊資本100萬，借款900，現在已經虧損4百多萬了，注冊資本不夠還哈

小菲老師 解答

2025-02-21 14:08

同學，你好
如果企業注銷，是以100萬來承擔責任的

珍惜 追問

2025-02-21 14:14

那我最后的處理應該是怎么處理呢？轉不過來了哈

小菲老師 解答

2025-02-21 14:15

同學，你好

你現在是哪個科目掛在賬上？

珍惜 追問

2025-02-21 16:35

應付給股東們的借款打比方900萬，我最后注銷的時候如果還了400萬，剩余的應付500萬改怎么處理呢

小菲老師 解答

2025-02-21 16:54

同學，你好
應付轉到營業外收入，補繳企業所得稅

珍惜 追問

2025-02-21 17:05

那還是得交稅？可以不交稅嗎？

小菲老師 解答

2025-02-21 17:07

同學，你好
你可以增加注冊資本，讓股東投入400萬，然后還股東400萬，就不用交企業所得稅了

珍惜 追問

2025-02-21 17:28

好嘞，謝謝，非常感謝老師的耐心解答

小菲老師 解答

2025-02-21 17:34

不客氣，祝工作順利