老師 請教一下 生產型的出口退稅企業 是必須當年的所有報關單都必須申報收入嗎 那目前2024年我們還有幾單并沒有申報退稅呢 那這幾單是必須申報增值稅主表 記賬 申報收入 申報所得稅 等到25年的時候 在進行退稅

無私的長頸鹿 追問

2025-01-16 08:37

那老師    我們現在就需要把24年未申報的關單統計一下   核算成人民幣   然后填入增值稅附表一中  第16行    免抵退稅這里    和之前申報退稅填收入的方法一樣的填寫？？？   那等到我們針對這幾筆退稅的情況下    需要怎么處理呢

郭老師 解答

2025-01-16 08:38

對的是的，2025年再申請退稅，再填寫出口退稅申報表就行了。

無私的長頸鹿 追問

2025-01-16 08:41

就直接針對這幾筆  填寫出口退稅申請表就可以了    然后賬務就不用做任何處理了   就等著退稅了這筆分錄了

郭老師 解答

2025-01-16 08:41

對的是的，是這么做的。

無私的長頸鹿 追問

2025-01-16 09:02

那老師    昨天報稅期就結束了   我現在可以更改增值稅和財務報表      那四季度所得稅表   能修改  嗎   需要補繳所得稅

郭老師 解答

2025-01-16 09:04

可以的，可以修改的。

無私的長頸鹿 追問

2025-01-16 09:22

還能補繳所得稅    過征期了

郭老師 解答

2025-01-16 09:23

可以補交的，但是有滯納金。

無私的長頸鹿 追問

2025-01-16 10:05

好的  明白了    謝謝老師了

郭老師 解答

2025-01-16 10:07

不用客氣，工作愉快。