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送心意

樸老師

職稱： 會計師

2025-01-08 11:24

同學你好
收到 2024 年成本票（2025 年開具）后，先紅字沖銷暫估：借：庫存商品（紅字），貸：應付賬款 - XX 供應商（紅字）；再按發票金額入賬：借：庫存商品、應交稅費 - 應交增值稅（進項稅額）（專票時），貸：應付賬款 - XX 供應商。注意核對發票信息、及時抵扣進項稅額、更新庫存管理資料。

多多 追問

2025-01-08 11:31

我結轉了成本呢，這個不影響當期的利潤了吧？

樸老師 解答

2025-01-08 11:34

同學你好

這個不影響現在的利潤

多多 追問

2025-01-08 11:36

不用做以前年度調整這個科目嗎？我一月份做賬的時候只要沖庫存就好？

樸老師 解答

2025-01-08 11:37

這個不用
因為你之前暫估了

樸老師 解答

2025-01-08 11:38

收到發票的回收原分錄負數紅沖然后再按發票來做就可以

多多 追問

2025-01-08 11:44

收到，謝謝老師

樸老師 解答

2025-01-08 11:52

滿意請給五星好評，謝謝

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相關問題討論
沖銷暫估，或者實際支付，匯算時調增
2023-09-25 11:20:04
你好，你的意思是沒做已經付款這筆賬務處理是嗎
2022-06-09 14:58:37
借：利潤分配-未分配利潤 貸;應付賬款
2024-05-27 09:45:21
你好，所有的都需要清理了余額除了你的未分配利潤，實收資本可以由其他的都得清理了。
2022-03-18 13:08:23
既然直接付款了，不用應付過渡。
2023-12-15 10:59:40
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