（一）營運資金管理概述 

1.營運資金的概念及特點（掌握）

2.營運資金的管理原則（掌握）

3.營運資金的管理策略（掌握）

（二）現金管理 

1.持有現金的動機（了解）

2.目標現金余額的確定（掌握）

3.現金管理模式（熟悉）

4.現金收支的日常管理（掌握）

（三）應收賬款管理

1.應收賬款的功能（熟悉）

2.應收賬款的成本（掌握）

3.信用政策（熟悉）

4.應收賬款的監控（掌握）

5.應收賬款的日常管理（掌握）

（四）存貨管理

1.存貨管理目標（熟悉）

2.存貨的成本（掌握）

3.最優存貨量的確定（掌握）

4.存貨的控制系統（了解）

（五）流動負債管理

1.流動負債的來源（掌握）

2.流動負債的利弊（熟悉）

3.流動負債的管理策略（掌握）