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電子發票逾期未抄報怎么辦?
首先確定您是月報還是季報,如果是月報,先操作網上抄報-申報-反寫,反寫成功后看下開票截止日期是否更新下月,如果已更新則抄報成功,如果是季報同樣操作,操作不成功帶著稅控盤去稅局清卡.
拓展資料:
逾期增值稅扣稅憑證抵扣管理辦法:
一、增值稅一般納稅人發生真實交易但由于客觀原因造成增值稅扣稅憑證逾期的,可向主管稅務機關申請辦理逾期抵扣.
二、納稅人申請辦理逾期抵扣時,應報送如下資料:
(一)《逾期增值稅扣稅憑證抵扣申請單》;
(二)增值稅扣稅憑證逾期情況說明.納稅人應詳細說明未能按期辦理認證或者申請稽核比對的原因,并加蓋企業公章.其中,對客觀原因不涉及第三方的,納稅人應說明的情況具體為:發生自然災害、社會突發事件等不可抗力原因的,納稅人應詳細說明自然災害或者社會突發事件發生的時間、影響地區、對納稅人生產經營的實際影響等;納稅人變更納稅地點,注銷舊戶和重新辦理稅務登記的時間過長,導致增值稅扣稅憑證逾期的,納稅人應詳細說明辦理搬遷時間、注銷舊戶和注冊新戶的時間、搬出及搬入地點等;企業辦稅人員擅自離職,未辦理交接手續的,納稅人應詳細說明事情經過、辦稅人員姓名、離職時間等,并提供解除勞動關系合同及企業內部相關處理決定.
電子發票逾期未抄報怎么辦?對此,上述文章的解答是首先要確定是月報還是季報.看完文章,你明白了嗎?如果您還想學習更多的會計知識,歡迎訂購我們的課程.
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