軟件行業服務費進項發票如何錄入?

軟件行業服務費進項發票如何錄入?

答:在錄入進項發票的時候只要錄入發票代碼、發票號碼、開票日期、密碼區、產品區、銷貨單位名稱和納稅人登記號就可以了.

稅務局主要是驗證銷貨單位名稱和密碼區.

相關知識:

進項稅額抵扣途徑:

(1)從銷售方取得的 增值稅專用發票上注明的增值稅額;

(2)從海關取得的完稅憑證上注明的增值稅額;

(3)購進農產品,除取得增值稅專用發票或者海關進口增值稅專用繳款書外,按照農產品收購發票或者銷售發票上注明的農產品買價和13%的扣除率計算的進項稅額.進項稅額計算公式:  進項稅額=買價×扣除率

(4)購進或者銷售貨物以及在生產經營過程中支付運輸費用的,按照運輸費用結算單據上注明的運輸費用金額和7%的扣除率計算的進項稅額.進項稅額計算公式:  進項稅額=運輸費用金額×扣除率

增值稅進項發票的認證:

增值稅進項發票的認證在稅務機關的認證系統進行.納稅人在取得增值稅進項發票以后,就可以到稅務機關大廳進行增值稅發票的認證,認證的目的是確認增值稅發票的真假,只有通過認證的發票才能抵扣.認證的過程很簡單,只需要將發票準備好,拿到國稅申報大廳,由稅務工作人員將發票信息掃入系統,由系統自動進行比對,就可以確認發票的真假. 對于開展了網上認證的地區,納稅人可以在自己單位將發票通過掃描儀掃入,將數據文件傳給稅務機關就可以完成認證.增值稅發票認證的期限為從開票之日起180日內,(從2010年1月1日前認證抵扣期限是90天,從2010年1月1日開始,增值稅專用發票的抵扣期限延長為180.即從開票之日起順延180天,在180天內可以認證抵扣,超出期限可以認證,但不可以抵扣銷項增值稅.)2017年7.1日延長到360天.認證發票可以在網上認證,也可以到稅務局認證.當月認證的發票必須在當月抵扣.否則,不予抵扣. 網上認證具體操作插上USB私鑰|登錄|開掃描儀|放入發票|點擊'掃描錄入'審核無誤,發送|過半小時后'收取回執'.如果掃描不清楚也可以手工錄入.再不行,到國稅大廳認證.

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