金蝶的盤虧單如何生成記賬憑證?

金蝶的盤虧單如何生成記賬憑證?

在存貨模塊做

借:待處理財產損益

貸:原材料(盤虧)

應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出

借:原材料(盤盈)

貸:待處理財產損益

在總賬做憑證

借:管理費用(盤虧)

貸:待處理財產損益

借:管理費用(紅字)(盤盈)

貸:待處理財產損益(紅字)

如何做會計憑證?

1、要以審核無誤的原始憑證為依據

記賬憑證必須附有經審核確認為真實、完整和合法的原始憑證為依據.除結賬和更正錯賬的記賬憑證可以不附原始憑證外,其他記賬憑證必須附有原始憑證.

2、正確填制會計科目、子目和編制會計分錄

填寫會計科目時,應當填寫會計科目的全稱,不得簡寫.為了便于登記日記賬和明細賬,還應填寫子目甚至細目.記賬憑證中所編制的會計分錄一般應是一借一貸或多借一貸,避免多借多貸的會計分錄.但是對于一些特殊的會計分錄,例如,收回聯營投資,只有多借多貸才能說明來龍去脈時,應按多借多貸填寫一張記賬憑證,而不能拆為幾個簡單會計分錄或一借多貸、多借一貸的會計分錄.但是,多借多貸的會計分錄在會計實務中并不常見.

3、確認記賬憑證的種類

會計人員應根據原始憑證所記錄的經濟業務內容,先確定應借、應貸的會計科目,即會計分錄.在采用收、付、轉記賬憑證的情況下,若分錄的借方出現現金或銀行存款會計科目的應選擇使用收款憑證;若分錄的貸方出現現金或銀行存款會計科目,則應選擇使用付款憑證;若會計分錄的借方出現現金會計科目,而貸方出現銀行存款會計科目,或反之,應選擇付款憑證;若會計分錄的借、貸方均未出現現金以及銀行存款會計科目,則選擇使用轉賬憑證.在采用通用記賬憑證的情況下,則無論出現什么類型的會計分錄,都統一使用一種通用記賬憑證.

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