怎樣把貨物資金和零售資金做成流水賬?

怎樣把貨物資金和零售資金做成流水賬?

一、 所謂現金流水帳實際上是順序記賬法,就是按時間順序把所發生的業務收支等級入賬.記賬時要掌握以下要領:

1、登記入賬時間;

2、按收支憑證邊排填寫順序號;

3、摘要欄內填寫發生業務的內容;

4、收入現金時記入帳頁的借方、付出現金時、記入帳頁的貸方.

二、建賬.

1、在賬本的扉頁上填寫帳簿使用單位;

2、賬簿啟用時間;

3、經管人姓名;

4、賬簿名稱;

5、加蓋大小章;

6、如果使用年度中更換了使用人,還的填寫交接人姓名、交接時間.

三、報表.到月末、季末或年末時,如果需要報表時,應該先結出相應時間的發生額、本期余額和累計余額,按報表所需要的內容,把結出的數字填報相應的欄內即可.

拓展知識:

出納業務不是很難做,主要是細心,及時記帳,工作不能拖拉,日清月結,這是最起碼的.下面是我收集理的出納工作流程,希望對你有幫助:

現金收付

1、現金收付的,要當面點清金額,并注意票面的真偽.若收到假幣予以沒收,由責任人負責.

2、現金一經付清,應在原單據上加蓋"現金付訖章".多付或少付金額,由責任人負責.

3、把每日收到的現金送到銀行.不得"坐支".

4、每日做好日常的現金盤存工作,做到賬實相符做好現金結報單,防止現金盈虧.下班后現金與等價物交還總經理處.

5、一般不辦理大面額現金的支付業務,支付用轉賬或匯兌手續.特殊情況需審批.

6、員工外出借款無論金額多少,都須總經理簽字,批準并用借支單借款.若無批準借款,引起糾紛,由責任人自負.

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