發生的費用發票沒回怎么做賬?

發生的費用發票沒回怎么做賬?

發票是報銷憑證,是各個單位進行財務記帳的原始憑據.各單位依據發票上記載的金額在帳簿上進行加、減計算,確認各項支出,同時將發票編制進會計憑證里面,作為原始憑據,以便于核對.

(1)先開票后發貨問題 也就是視同整個過程按正常都已經完畢,正常會計處理就是了;對于未提走的貨物暫時換個地方存放,以便于賬實相符,待下月對方取貨時候提走就是了,這就相當于你們替客戶暫時保存一下罷了.這樣稅務沒有問題,內部財務帳賬實相符,都過得去,沒有什么風險.建議采納.

(2)對于先發貨后開票的問題

方法一、你可以在發貨的同時也開出發票,這樣就同步了,待下月將發票給對方,這樣你本月就視同整個過程完成了,正常處理就是了;待下個月你把發票給對方,對方收到發票也不影響抵扣.這樣稅務沒有問題,內部財務帳賬實相符,都過得去,沒有什么風險.建議采納.

方法二、你可以發貨后,本月做無票收入,其他一切正常;下月開票后再無票紅數沖回,同時開具正式發票做正式的會計處理

方法三、你可以先發貨,不登記.臨時在小本子上備查登記.待下月開票時候再開具出庫單,辦理出庫手續,正式計入賬本倉庫也同時登記出庫,這樣形式上發貨和開票就同一在一個月內.但是就有個問題,造成了賬實不符,發貨不確認收入.該種方法賬實不符,有一定風險,時間很短的時候可以采用,建議慎重考慮. 方法四、你可以和對方簽訂一個合同,就是采取賒銷方式銷售,約定收款日期,然后以收款日期確認收入,該日期要求開票日期同步就是了,本法雖然滿足稅法要求,但操作麻煩.

上文小編介紹了發生的費用發票沒回怎么做賬?不管是暫估入賬，還是計入工資表中，都要根據實際情況去記賬，上面小編為大家介紹這個內容如何處理了，更多相關資訊，敬請關注會計學堂的更新！