公司辦事處人員報銷怎么記賬？

公司辦事處人員報銷怎么記賬？

從稅務部門征管實務來看,收據或者送貨單屬于不合格扣除憑證,無法提供發票的費用支出,在企業所得稅稅前扣除時,一律予以調增.從實體法方面,缺乏明確的法律依據,企業所得稅法對可以稅前扣除的合法有效憑證未具體規定,而發票只是合法憑證之一.所以只要是與企業經營相關的合理性支出,取得了收據在會計上可以入賬,理論上也可以在所得稅方面作為費用列支稅前扣除.當然如果為了避免爭議也可以要求報銷人找銷售方索取發票.

公司辦事處人員報銷怎么記賬？

1、員工出差應填寫出差"申請單",并按規定程序報批后,到財務部門預借差旅費

2、員工出差返回后,填寫"差旅費"報銷單,連同出差"申請單"、原始報銷憑證,按規定的時間及審批手續到財務部報銷.

3、員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規定執行.

4、住宿費:單人或雙人出差每天最高不超過200元,去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350元,超出部分由個人承擔,如有特殊情況需總裁批準方可報銷.

5、交通費:員工出差需購買飛機票的,一律由辦公室統一購買,不得擅自購買.如擅自購買,費用由個人承擔.出差不是為處理緊急事務的,普通員工以車,船交通工具.員工長途出差交通費可實報實銷,出租車票

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