公賬轉入法人賬戶,需要什么手續嗎?

公賬轉入法人賬戶,需要什么手續嗎?

答:公賬轉入法人賬戶,一般金額不能太多,次數也不能太多,可以按用途備注:備用金,借支,轉給法人還可以備注往來款.手續無特殊規定,在網銀申請即可.會計分錄入下:

借:其他應收款-法人

貸:銀行存款

注意事項:

1、公戶轉給法人款不得超過一年未收回,超過一年會給稅局認定為股東分紅,需要金額的20%繳納個人所得稅;

2、不能以公款給法人做個人消費用,同樣會被稅局視同工資福利,征收個人所得稅;

短期大量資金從公賬轉入法人賬戶可能觸發反洗錢報告

法律依據:人民銀行《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十一條: 商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行、信托投資公司應當將下列交易或者行為,作為可疑交易進行報告:

(一)短期內資金分散轉入、集中轉出或者集中轉入、分散轉出,與客戶身份、財務狀況、經營業務明顯不符.

解析:資金分散轉入、集中轉出是指10個工作日內從多個賬戶向一個賬戶轉入資金后,又將與所轉入資金累計金額大額相當的資金轉向另一個賬戶;資金集中轉入、分散轉出是指10個工作日內向某一賬戶轉入資金后,又在短期內分多次將與所轉入資金金額大致相當的資金轉往其他多個賬戶.

(二)短期內相同收付款人之間頻繁發生資金收付,且交易金額接近大額交易標準.

解析:10個工作日內相同收付款人之間(不含同名賬戶之間的交易)營業日發生3次以上,或者營業日發生持續3天以上的資金收付,且交易金額接近大額交易標準.

(三)法人、其他組織和個體工商戶短期內頻繁收取與其經營業務明顯無關的匯款,或者自然人客戶短期內頻繁收取法人、其他組織的匯款.

解析:法人、其他組織和個體工商戶10個工作日內營業日發生3次以上,或者營業日發生持續3天以上收取與其經營業務明顯無關的匯款;自然人客戶10個工作日內營業日發生3次以上,或者營業日發生持續3天以上收取法人、其他組織的匯款.

(四)長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入,且短期內出現大量資金收付.

關于"公賬轉入法人賬戶,需要什么手續嗎?"今天就介紹到這里.如果還有其他的問題自己想要咨詢我們的,可以直接在線向我們聯系.