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當月發票開錯了已經紅沖如何做會計處理合適呢？
答：對于當月發票開錯了已經紅沖，可以這樣做：
1、以前銷售時：
借：銀行存款（庫存現金）
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅-銷項稅
2、現在退回沖紅：
借：銀行存款（庫存現金）紅字
貸：主營業務收入 紅字
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅 紅字
如果僅僅是因為發票開錯了，沖紅之后再給對方開一張正確的正數，然后再和以前分錄一樣即可。如果是因為退貨，那么相應以前的成本也要相應對沖（紅字），說白了就是重新入庫了。
開紅字發票如何做會計分錄合適？
對于開紅字發票，可以這樣做：
1、紅票：
借：應收賬款（紅字）
貸：主營業務收入（紅字）
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）（紅字）
2、藍票：
借：應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
基本要求：一紅一籃對沖。
當月發票開錯了已經紅沖的處理，或是開紅字發票的會計分錄，您或是與上述小編不一樣的觀點，歡迎您與會計學堂的老師交流。
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