電子發票如何紅沖后再紅沖？

電子發票如何紅沖后再紅沖？

（1）銷售方需要申請開具紅字專用發票的，銷售方應向主管稅務機關提交申請單；銷售方稅務機關根據納稅人提交的申請單，審核后，通過紅字票通知單管理系統開具通知單；銷售方收到通知單后在開票系統中開具紅字專用發票。

（2）當購買方需要開具紅字發票的，需要由購買方去申請，申請方法同上。只是需要將申請之后稅務機關開具的通知單交與銷售方，讓銷售方開具紅字專用發票。

拓展資料：

紅沖發票，就是沖減原銷項，然后開具正確的發票重新入賬，跨月的就需要開紅字發票了。

紅沖就是以前做了一張錯誤的憑證，就用紅字做一張和藍字一模一樣的紅字憑證，就可以把原憑證沖了，然后再重新再做一張正確的憑證就可以了。

紅沖發票有二種，一種是按原做賬方法作為負數即可;第二種是沖減差額部分。比如借:管理費2000 貸:現金2000， 下月發現金額有誤，應為200元，這時再做一張憑證更正，借:管理費用-1800， 貸:現金-1800。兩種方法根據需要來使用。

補錄發票紅沖是什么？

一、如使用在線系統開具的發票，發生錯誤開具、發票損毀或打印不成功等情形時，需要對已開具的發票（包括填用票、開具的紅字發票、補錄票的紅沖票）進行作廢操作，必須在本月作廢。本系統只允許對本月開具的尚未記帳的發票做出作廢處理。通過“發票開具”—“發票作廢”進行發票作廢操作。

二、如屬需作廢以往月份的發票或者已記賬的發票可通過開具紅字發票進行處理。

1 、如需對已開具的在線發票（包括填用票、開具的紅字發票、補錄票的紅沖票）作廢的，可通過菜單中“發票開具”—“紅字發票開具”進行沖紅操作。

2 、如納稅人使用發票在線應用系統開具電子發票前，開具的發票出現錯誤、銷售退回等原因時，需要開具一張對應的紅字發票進行沖銷。由于在發票在線應用系統中沒有數據，需通過“數據采集”—“發票補錄”進行補錄登記，待補錄信息經稅務人員審核通過后，可以在“補錄發票紅沖”中進行紅沖操作。

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