申報軟件怎么更正申報

申報軟件怎么更正申報

01辦理所需前置條件:

1.允許對網上申報系統中當期申報數據更正申報;

2.允許狀態為"申報成功""扣款成功""扣款失敗"的申報數據提交更正申報;

3.稅額大于原稅額時不提示,小于原稅額時提示(應補退稅額只能往大修改,不能往小修改,如小于原稅額的,要求去前臺大廳手工修改);

4.在允許更正申報時間范圍內的(月報即為:當月結束前,季報即為:下一個季度末到來前),針對一個稅種,納稅人只能存在一筆成功的更正申報;當該稅種已經更正申報成功后,則不允許再次進行更正申報.

02要進行更正申報,先進性撤銷申請(符合上述條件的,并且將已經提交的撤銷成功后,才能進行更正):

點擊"撤銷申請"按鈕,網上申報系統自動彈出撤銷告知界面,閱讀完畢后確認要提交撤銷申請時,請點擊"提交"按鈕.

03點擊"提交"按鈕后,選擇一證通證書或CFCA證書或錄入交易密碼,點擊"確定"按鈕.

04網上申報系統自動將該稅種的報表狀態改為"撤銷申報受理中",此時我們須點擊"受理結果"按鈕查詢撤銷申報結果,如果失敗了,則會顯示相關錯誤提示,我們也根據錯誤提示來判斷失敗的因素;如成功則會提示我們"撤銷申報成功,可以修改報表后重新上傳".

05如果受理成功,我們將需要修改的報表修改完成后,確認無誤,再進行重新上傳.

06當納稅人將最遠一筆逾期補申報完成后,可進行下一逾期未申報征期的數據下載操作,下載成功后,填寫申報表并上傳申報表.當逾期未申報全部補報成功后,方可進行當前征期的應申報稅種下載.

07注意:1.只有小規模納稅人可以更正最近一個已申報征期的增值稅數據,比如:

(1)按月申報,2017年1月全月可以更正所述2016年12月增值稅申報數據.

(2)按季申報,2017年1~3月可以更正所屬2016年4季度增值稅申報數據.

08注意:2.征期內,已繳納稅款或已開具"繳稅憑證"的無法撤銷申報,可以進行更正申報.只能修改后的應補(退)稅額大于修改前的數據,才可以進行更正申報.

在同一所屬期內,納稅人提交申報后才發現需要補充申報或申報錯誤需要進行更正的.若未清繳,可通過申報表作廢功能作廢原有申報,再進行重新申報;若已清繳,納稅人可通過申報錯誤更正功能進行更正.申報錯誤更正后,系統會自動根據前后申報信息判斷應補退金額:

1、是應補退金額為正,系統會自動產生應補差額稅款,納稅人在繳款期限內通過繳款功能補交稅款即可,但如果超過繳款期限,則需要到大廳繳款

2、是應補退金額為負,即出現多繳稅款情況,則請納稅人到主管稅務機關申請辦理退抵稅流程;

3、是應補退金額為零,則系統自動進行應征數據調整,納稅人不需補交稅款或辦理退抵稅流程.

一、申報期內

1、申報成功尚未繳款的,可以在網上直接作廢;

2、申報失敗的,無需作廢,直接重新申報即可;

3、申報成功已經繳款的,無法在網上作廢,只能做更正申報;

二、申報期過后

1、申報成功的,無論繳款與否,都無法在網上作廢,只能做更正申報;

2、按次申報的KJ類代扣代繳申報表,如果沒有繳款,可以在網上作廢;

申報軟件怎么更正申報的相關解答,注意針對一個稅種,納稅人只能存在一筆成功的更正申報.看完上文就能知道該怎么填寫增值稅申報表了,若對此還有相關不明白的地方,就可以向會計學堂提問.