購買方申請紅字信息表,銷售方怎么開?

購買方申請紅字信息表,銷售方怎么開?

一、以下情況需由購方申請開具通知單:

1、專用發票已抵扣:

購方獲得的專用發票認證相符且已進行了抵扣,之后因發生銷貨退回或銷售折讓需要做進項稅額轉出.

2、專用發票未抵扣,且未抵扣的原因為以下四種:

(1)抵扣聯、發票聯均無法認證.

(2)認證結果為納稅人識別號認證不符.

(3)認證結果為發票代碼、號碼認證不符.

(4)購方所購貨物不屬于增值稅扣稅項目范圍,取得的專用發票未經認證.

二、購方申請開具的流程:

1、購方開具并提交《申請單》

2、購方稅務機關審核后開具《通知單》

3、購方提交紙質《通知單》給銷方

4、銷方開具紅字專用發票.

第三、購方開具提交《申請單》的注意事項:

1. 購買方取得專用發票已用于申報抵扣的,購買方可在增值稅發票管理新系統中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發票信息表》,在填開《信息表》時不填寫相對應的藍字專用發票信息.

2. 購買方取得專用發票未用于申報抵扣、但發票聯或抵扣聯無法退回的,購買方填開《信息表》時應填寫相對應的藍字專用發票信息.

第四、《申請單》在系統中開具的方式:

紅字發票申請單在"發票管理→紅字發票申請單→申請單填開"中開具,點擊菜單后顯示如下圖的選擇界面:

第五、開具《申請單》情況說明:

1、只有購方開具申請單時,可以直接在商品行中輸入商品信息,銷方開具申請單時只能從商品編碼庫中選取;

2、申請單中最多可以有8行商品信息;

3、申請單中商品數量和金額必須為負數.

第六、《申請單》導出:

【第一步】點擊"紅字發票申請單/申請單導出"菜單項,彈出紅字發票申請單導出月份選擇界面,選擇導出月份后點擊"確認"按鈕.

【第二步】系統顯示該月已開具的所有紅字發票申請單的列表,選中需要導出的申請單,點擊"導出"按鈕,系統提示是否確認導出.

【第三步】點擊"確認"按鈕,選擇保存路徑,之后點擊"確定"按鈕導出電子申請單.

導出情況說明:

1、導出申請單時,可以一次導出一個申請單,也可以利用"Ctrl"鍵和"Shift"鍵一次導出多個申請單.

2、每個申請單對應導出一個xml文件,文件命名規則是:'稅號'+'_'+'開票機號'+'_'+'年月'+'序號'.

第七、紅字發票開具的方式:

1、直接在系統中開具;

2、只有銷方申請開具紅字發票時,才能通過導入紅字發票通知單電子文件的方法開具紅字發票.

購買方申請紅字信息表,銷售方怎么開?上文小編為大家介紹了申請紅字發票的步驟，以及開具工資發票的方式，希望上述內容對大家有所幫助，還有疑問的，可以點擊窗口咨詢在線老師答疑！