憑證的現金流怎么指定？

憑證的現金流怎么指定

如果要進行現金流量的處理,在科目中必須指定現金流量科目,現金流量科目的類型有三種:現金、銀行存款、現金等價物的.在科目屬性中,提供了這三種類型的設置(三個復選項).在制作現金流量表時,如果是現金科目或現金等價物科目的,必須指定前面所提的科目類型中的某一種,否則將無法進行現金流量的處理.

如果某個會計科目對應的現金流量項目相對固定,還可以在會計科目中先預設其現金流量項目.這樣無論在總賬憑證中指定,還是在現金流量表的T型賬戶、附表項目、附表項目調整中都可以直接使用應用預設的方式來指定現金項目,幫助用戶減輕現金流量項目指定的工作量.

憑證中指定現金流量的操作如下:

在錄入憑證時,可以對有現金流量的憑證指定現金流量.在一張憑證中,如果有一條分錄的會計科目是現金流量的科目,則這個憑證是有現金流動的.如果勾選了系統參數"現金流量科目必須輸入現金流量項目",在保存憑證時,系統會提示指定現金流量.

在【總賬】【憑證處理】【憑證錄入】界面,錄入分錄后,單擊工具欄中的【流量】,可以彈出"現金流量的指定"界面,具體指定現金流量的項目.對于有多個現金流量科目的憑證,將分別指定其現金流量.選擇了現金流量科目的對方科目,并指定了主表項目后,系統會自動將對方科目的發生額回填到金額欄,如果涉及到外幣,將原幣和本位幣一起回填.方便用戶在指定流量時金額與實際發生額一致.但是,由于對方科目的發生額與現金流量科目的金額不一定一致,因此建議用戶在指定流量的最后一個對方科目時,在金額處點擊鼠標右鍵,進行"計算當前行"的操作,使指定的金額與流量金額相同.

憑證上同時存在現金流量科目與損益類科目,指定現金流量時,需要先在現金科目頁簽中對現金科目進行流量指定;然后再在損益類科目頁簽中對損益科目進行流量指定.此時損益類科目也被視同為現金流量科目(因為影響到現金流量表的附表數據).在指定過程中,如果流量指定不完整,系統會提示有誤,這時請參考流量報告,根據流量指定報告中的提示進行相關流量數據的修改,就可以保證您的流量指定準確無誤.

憑證錄入時對現金流量的檢查

憑證錄入時對現金流量的檢查如下:

憑證錄入時,因為對現金流量的判斷需要通過對方科目來進行,所以應在保存了憑證之后才進行現金流量的檢查.如果在憑證錄入的選項中即使選擇了"每一條分錄輸入完后立即檢查"選項,對于現金流量科目也不檢查,只在保存憑證時才進行相應檢查.如果所有的會計分錄都是現金流量科目,則直接保存,不需要再指定現金流量項目;在會計分錄中,只要有一個分錄的科目不是現金流量科目,都應該指定現金流量項目.

憑證的現金流怎么指定,上文將現金流量科目的類型、憑證中指定現金流量的操作、憑證錄入時對現金流量的檢查為大家做了全面講解,大家學會了嗎?會計學堂還有相關財稅軟件的實操課程哦.