財務人員常犯的——增值稅發票金額開錯了怎么處理？

2017-07-06 14:21 來源：網友分享

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小編閑來無事在百度問答上搜了一下增值稅，就看到了這個問題。瀏覽次數也很多，看來很多人都有這種困擾啊。今天小編就來給大家解答一下！

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“請問下，我們是銷貨方，增值稅發票是5月份開的，購貨方已經認證，到了6月份，購貨方說我們的金額開錯了，開多了，要我們重新開一張給他們，我們怎么處理啊？但是那張發票只有一張給我們退回來了，抵扣聯沒有給我們。”

相信大家在開具增值稅專用發票的過程中也遇到過類似的錯開、少開、多開金額導致的問題。

發生這種問題，處理方法如下：

1、當月的作廢處理；

2、跨月的就只能開具紅字發票了，然后再重新開具正確的發票；

3、如果購方已經認證且抵扣，那么還需要由購方出具《紅字發票通知單》，銷售方再依此單直接開具紅字發票。無需將發票退回銷方。

注意：發票金額開具錯誤只能作廢或沖紅后重新開具，不能在票面以涂改加蓋公章的方式使用。

需要購方配合，而且這么麻煩，因此小編建議大家不如一開始就做好，也就是——

在開具前將各項開票信息仔細核對正確后再進行開具！！！

針對部分開票“菜鳥”小伙伴，小編這里還有2個常見問題分享——

問題一：發票票面上金額是不含稅的，實際收款是含稅的，那么開票前需要換算嗎？

小編回答：

開票系統會自動換算，對外收款基本都是依據含稅收款的，所以開票時就寫含稅金額就夠了。

問題二：價稅合計與實際金額差1分，如何解決？

小編回答：

在開票界面先不輸入商品的數量和單價，先點擊“稅價格”按鈕，此時‘單價’和‘金額’后面的括號里顯示為“含稅”，然后直接輸入含稅金額，再輸入數量，點擊右上角的“對鉤”，系統自動計算出單價，此時價稅合計與實際的數據即為一致的，打印發票時金額、稅額會自動轉換為不含稅打印在發票上。