銀行貸款授信 “三查” 怎么執行

銀行貸款授信 “三查” 怎么執行

一、貸前調查（風險預判）

核心：確認借款人信用與風險水平，決定貸款基礎。

1.調查重點

主體資格：企業查營業執照+實控人信息，個人查身份+征信，排除信用瑕疵。

資金用途：核購銷合同/項目批文，確保合規（禁投股市、樓市）。

還款來源：優先看經營現金流（流水+納稅），次看抵押物/保證人有效性。

風險等級：測算違約概率與貸款風險度。

2.調查手段

現場：查經營場所、庫存（生產型企業加查產供銷）。

非現場：大數據交叉驗證（社保、電力、納稅）+視頻面談留證。

委托：第三方輔助，核心風險事項（收入、債務）需自行核查。

二、貸時審查（風險攔截）

核心：獨立風控團隊核驗調查結果，決定是否放款。

1.審查要點

資料：核財報、抵押物權屬等真實性，排查隱性虧損。

邏輯：看營收與貸款金額/期限匹配度，評估負債能力。

合規：反洗錢篩查，符合房地產貸款集中度、小微“兩增兩控”要求。

2.分級審批

50萬以下：支行審批

50500萬：分行風控會簽

500萬以上：總行貸審會決議

原則：三查分離、集體審批、責權掛鉤。

三、貸后檢查（風險處置）

核心：持續跟蹤，及時化解風險，保障貸款安全。

1.監控維度

資金流向：受托支付核交易對手，自主支付（30萬以下）核用途。

經營異動：流水驟降30%、欠息、實控人變更等觸發預警。

擔保/履約：查抵押物價值/投保、保證人資質，核還款計劃執行。

2.應對措施

黃色預警：經營異常但可控，列入觀察名單，加強跟蹤。

紅色預警：資金挪用/還款惡化，追加擔保、提前收貸。

后續：短期貸款展期不超原期限，不良貸款走清收/重組/核銷。

3.問責機制

“三查”不盡職者，可處罰款、紀律處分，嚴重者取消任職資格或終身禁業。

銀行貸款如何做會計分錄？

取得短期借款時

借：銀行存款

貸：短期借款

期末計提利息

借：財務費用

貸：應付利息

歸還短期借款利息

借：應付利息(歸還已經預提的利息)

貸：銀行存款

或者

借：財務費用(利息沒有預提，直接支付)

貸：銀行存款/庫存現金

歸還短期借款本金

借：短期借款

貸：銀行存款

銀行貸款授信 “三查” 怎么執行？整體上來說，關于這個三查執行內容小編老師在上文中花了很長的篇幅來闡述的，學員們只要認真學習之后，對于這個貸前、貸時和貸后三查的內容應該有所掌握的。一般來說，企業找銀行貸款一般都是有非常嚴格的審查流程的，需要企業提供很多審查資料，如果你們對此方面的審查財務知識有興趣，可以來這里免費搜索相關的財務課程進行學習的。