借款的承諾費怎么計算

借款的承諾費怎么計算

循環信貸協議是指企業與商業銀行簽訂的正式法律協議,它確定企業在一段時間內能向銀行貸款的最高金額.企業為了確保這種承諾的最高貸款金額,必須向商業銀行支付一定的承諾費.一般而言,承諾費的計算和支付是基于最高信貸額度中沒有借款的那部分.此外,商業銀行還會要求借款企業在銀行的活期賬戶中存入一定金額,以此來補償銀行所提供的借貸款服務.這部分存入活期賬戶中的金額被稱為補償性余額.

例題

Scorpio公司向Pisces銀行借款$1 000 000,折價利率為15%.貸款協議規定,信貸額度中未借貸的部分必須支付0.4%的承諾費,而且Pisces銀行要求貸款的補償性余額率為10%.在該協議下,Scorpio公司當期的借款金額為$600 000,貸款期限為1年.那么這筆貸款的有效年利率為多少().

根據公式,有效年利率=[(IE+OE)/UF]×(365天或360天/LP)

我們需要確認分子上的兩項費用和分母上的實際貸款金額.

利息費用=$600 000×15%=$90 000,銀行給出的是折價利率,所以必須使用折價法計息

承諾費=($1 000 000-$600 000)×0.4%=$1 600

實際貸款金額=$600 000-$600 000×10%-$90 000=$450 000

有效貸款年利率=($90 000+$1 600)/$450 000=20.36%

用周轉協定為什么要支付承諾費

銀行的收入主要靠貸款利息的收入承諾費,企業在周轉貸款協議下對貸款限額未使用部分承諾費,沒有履行協議也影響到承諾費了銀行經營經營規劃承諾費,這是企業貸款為承諾付出的代價.

周轉信貸協定相當于平時業務合作時候的合同,承諾費用可以間接認為是違約金,銀行給企業借款一定的額度,但是企業沒有貸足額,就要對沒有貸夠的金額部分支付一定的承諾費用,就出現了承諾費用這個概念.

在協定有效期內,只要企業累計借款總額未超過最高限額,銀行必須滿足企業任何時候提出的借款要求.企業享有周轉協定,通常要對貸款限額的未使用部分付給銀行一筆承諾費.

應該是一樣的.周轉授信協議是一種經常被大公司使用的正式授信額度.與一般授信額度不同,銀行對周轉信用額度負有法律義務,并因此向企業收取一定的承諾費用,一般按企業使用的授信額度的一定比率(千分之2左右)計算.

如果選擇使用了循環信用,則在當期不享受免息還款期的優惠.

借款的承諾費怎么計算?以上內容就是本期小編老師整理的相關介紹資料,我們應該知道承諾費用在企業與商業貸款之間的重要性,并且很多銀行機關再給企業貸款的時候,除了承諾費外還需要企業在活期賬戶中存入一筆費用,用來保障銀行貸款的安全性,更多相關的會計知識建議你們可以來本網站上學習.