現金凈流量是什么意思?

現金凈流量是一種財務分析技術，指的是應收和應付現金總額減去其他現金流量，其中主要包括經營現金流量和投資現金流量以及籌資現金流量三大類。現金凈流量是投資者了解一個企業的資金狀況最重要的指標之一，它不僅是評價一個企業發展水平和前景最重要的考量指標，也是財務管理者洞察及把握企業財務狀況的重要指標。

經營現金流量是經營活動的現金流量總和，是經營活動當期的收入和支出及現金相關的其他變動產生的現金流動情況及其總和。它包括經營活動當期現金收入、經營活動當期現金支出及產生的現金凈流量（現金余額或現金赤字）。

投資現金流量是投資活動的現金流量總和，主要體現的是投資活動當期的收入和支出及現金相關的其他變動產生的現金流動情況及其總和。它包括投資活動當期的現金收入、投資活動的當期的現金支出及產生的現金凈流量。

籌資現金流量是籌資活動的現金流量總和，主要體現的是籌資活動當期的收入和支出及現金相關的其他變動產生的現金流動情況及其總和。它包括籌資活動當期的現金收入、籌資活動的當期的現金支出及產生的現金凈流量。

現金凈流量可幫助公司進行財務分析，對財務管理者來說，明確了現金凈流量的運用可以幫助企業保持充足的現金流，確保財務穩定。此外，現金凈流量還可以幫助公司控制負債比例，避免過度借貸，更好地把握公司的經營狀況和財務狀況。

拓展知識：現金凈流量可以用于計算企業每股現金流量（CFO），CFO作為公司價值指標可以反映企業現金流動狀況，幫助投資者及時發現公司的財務風險，增強投資者的投資信心。